ISA (개인종합자산관리계좌) 절세와 투자, 두 마리 토끼를 잡는 방법!

 

경제에 대한 공부를 하나씩 해가면서 또 투자 연습도 할 겸 얼마전에 무심코 KB증권에다 공모주 신청용 계좌를 만들면서 ISA계좌로 만들어버렸다. 

 

그때는 사실 그게 뭔지도 몰랐다. 그냥 좋다고 하길래 오케이 한 것 뿐이었다. 그리고 사실 절세를 해야 할 정도로 투자 금액도 쥐꼬리만해서 그렇게 관심도 두지 않았다. 물론 공모주도 단 한 주도 받지 못했고 그 뒤 그 계좌를 까맣게 잊어버리고 있었다.

지금 그 통장에는 한 푼도 들어있지 않다. ㅠㅠ

 

그러다 금년 들어 뉴스에서 ISA 절세 혜택이 사라진다고 하기에 뭔일 인가 하면서 한 번 ISA를 파보기로 마음 먹고 공부를 좀 해봤다. 

 

사건의 발단은 ....

그동안 ISA 계좌를 통해 미국 ETF에 투자해서 배당 소득이 발생한 경우 (예를 들어 백만원이라고 하면),  이전 까지는 미국에서 세금 15%를 떼고 보내주면 국세청에서 15%를 환급해줘서 그냥 백만원을 받을 수 있었는데 .....

2025년 1월 1일 부로 환급이 없어져서 85만원 만 받을 수 있게 되었다. 

그래서 열받은 국내 서학개미들이 증권사에 항의하고 국세청에 항의하는 소동이 벌어졌는데

 

그럼에도 불구하고 ISA는 여전히 매력적인 재테크 만능 통장 이다. 

왜?

 

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1. ISA란

ISA는 'Individual Savings Account'의 약자로, 직역하자면 개인종합자산관리계좌이다.  지난 2016년 정부에서 국민들의 자산 형성을 돕겠다고 하면서 내놓은 상품인데 19세 이상 국민이라면 누구나 만들 수 있다. 소득이 있다면 15~19세도 가능하다. 

A. 세제 혜택

원래 금융상품으로 이익을 내면 15.4%의 세금을 내야 하지만, ISA는 계좌 성격에 따라 수익 얼마까지는 세금 을 면제해주는 기준이 있다. 

• 일반형은 200만 원까지, 서민형∙농어민형은 400만 원까지 세금이 없다. 
• 이 한도를 넘어서도 9.9%의 세금만 부과. 
• 전체 순이익에 대해서만 세금을 부과.

거두절미하고 계산을 해보자

★ 1000만 원을 금리 연 4% 예금에 넣어 1년 만기 후 이자를 받았다고 가정한다면:

• 일반 통장 : 이자 40만 원 × 15.4% = 6만 1600원의 세금을 뺀 33만 8400원을 받을 수 있다. 
• ISA : 비과세 혜택이 적용돼 이자 40만 원을 그대로 받을 수 있다.  일반 통장보다 6만 1600원의 이자를 더 받는다. 

★ 월 200만 원씩 금리 연 5% 적금에 넣어 2년 만기 후 이자를 받았다고 가정한다면:

• 일반 통장 : 이자 250만 원 × 15.4% = 38만 5000원의 세금을 뺀 211만 5000원을 받는다. 
• ISA : 200만 원 (ISA 일반형의 경우) 한도를 넘어선 50만 원에만 9.9%의 세금이 적용되므로  250만 원 × 9.9% = 4만 9500원의 세금만을 뺀 245만 500원을 받을 수 있다. 즉  일반 통장보다 33만 5500원이 더 이득이다. ISA 서민형은 공제한도가 400만원 이므로 이마저도 내지 않는다.

★ 예금에서 300만 원의 수익을 얻고, 펀드에서 300만 원 손실∙300만 원 이익을 얻었다고 가정한다면:

• 일반 통장 : 이익을 본 모든 계좌에 세금을 매기기 때문에 600만 원 × 15.4% = 92만 4000원의 세금을 내야 한다.
• ISA : 종합적인 순이익 300만 원에만 세금이 붙고, 다시 한번 200만 원에 (ISA 일반형의 경우)는 비과세 혜택, 나머지 100만 원에는 9.9%의 세금만 적용. 따라서 100만 원 × 9.9% = 9만 9000원의 세금만 내면 된다. 일반 통장보다 83만 원의 세금을 덜 내게 되어 완전 개이득이다.

B. 가입기간과 납입한도

• 납입한도: 연간 최대 2,000만 원, 총 1억 원까지 납입 가능, 이 한도는 이월이 가능하다. 이번 년도에 1500만 원만 채웠다면, 다음 년도에는 2500만 원까지 넣을 수 있다. 
• 또한 비과세 혜택은 3년의 의무 가입 기간 동안 계좌를 가지고 있어야 적용된다. 계좌를 만든 날짜 이후로 3년만 지나면 되기 때문에, 일단 만들어두고 아무것도 안 해도 전혀 상관없다.  즉, 당장 금융상품에 돈을 굴리거나 투자할 일이 없어도 일단 만들어두면 이득이라는 것!

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2. ISA의 종류

(ISA개설은 은행에서 새로운 계좌 만드는 것과 똑같다.)

 

A. 일임형

• 은행이나 증권회사의 전문가가 자산을 대신 운용해 주는 방식
• 펀드∙ETF 등에 어떻게 투자할 지 전문가에 일임.
•  알아서 맡겨놓으면 된다는 장점이 있지만, 0.1~0.5%의 일일 수수료를 부담해야 한다

B. 신탁형

• 예금∙ETF∙채권 등 어떤 금융상품에 어떻게 투자할지 개인이 선택하는 방식
• 은행에서만 가입 가능
•  예금을 통한 안정적인 수익 + ETF 등을 통한 짭짤한 수익까지 얻고 싶을때
• 대체로 일반 예금 상품보다는 금리가 낮은 경우가 종종있다. 

C. 중개형

• 주식에 투자할 때 선택
• 예금은 불가능하고 주식과 ETF에 투자할 수 있다.
• 증권사에서 가입

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3. 이것은 꼭 알고 가자

★ 마음대로 돈을 인출할 수 있다. 

• ISA 가입 기간 동안 원금 범위안에서는 자유롭게 인출할 수 있다. 
• 예를 들어 원금이 1000만 원이고 200만 원의 수익이 나 총 1200만 원이 계좌에 있다면, 원금 1000만 원은 자유롭게 인출할 수 있다. 

★ 중간에 해지할 수 있다?

• 가능하지만, 세금 혜택받은 금액을 돌려줘야 하니 ISA를 활용한 의미가 없어진다. 비과세 + 한도를 넘어 9.9% 세금이 적용된 액수에 일반과세 비율인 15.4%를 적용해 토해내야 한다. 

★ ISA를 이전할 수 있다. 

• ISA는 금융회사간 이전이 가능하다. 
• 예를 들어 국민은행에 적금 목적으로 개설해 두었는데 주식을 해야 할 일 생긴다면 해당 증권사에 이전 신청하면 된다. 
• 주식으로 재미 보지 못하고 적금이나 해야 하겠다고 해도 마찬가지로 이전이 가능하다.

★ ISA 계좌를 여러개 만들 수 있을까?

• 답은 NO 다!
• 하지만 의무가입 기간 3년이 지나면 해지하고 다시 가입할 수는 있다. 

아~!나도 주식투자해서 세금 좀 내보고 싶다 ㅠㅠㅠ.